深圳“五險(xiǎn)一金”觀察：約4成繳費(fèi)職工沒(méi)有公積金

“五險(xiǎn)一金”對(duì)大廠和體制內(nèi)的工薪族來(lái)說(shuō)，早已是司空見(jiàn)慣的存在，但如果放到更廣大的打工人群體來(lái)看，“五險(xiǎn)一金”更像是一種遙遠(yuǎn)的傳說(shuō)。

比如我之前用木桶效應(yīng)分別推算過(guò)全國(guó)和北京的“五險(xiǎn)一金”覆蓋率——在“五險(xiǎn)一金”中，住房公積金通常是覆蓋范圍最窄的一項(xiàng)，其覆蓋水平，決定了“五險(xiǎn)一金”整體覆蓋的天花板：

以2024年的全國(guó)官方數(shù)據(jù)推算，在所有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的城鎮(zhèn)在職職工中，最多只有45.5%的人擁有完整的“五險(xiǎn)一金”。

以2023年的北京官方數(shù)據(jù)推算，在北京，哪怕已經(jīng)參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)，仍有近40%的在職職工沒(méi)有公積金。

那么，同為一線城市的深圳在“五險(xiǎn)一金”的覆蓋率方面又會(huì)是怎樣一副圖景？

本文將嘗試結(jié)合多個(gè)官方數(shù)據(jù)，對(duì)深圳“五險(xiǎn)一金”的覆蓋情況進(jìn)行推算。

據(jù)深圳統(tǒng)計(jì)年鑒2025數(shù)據(jù)，2024年深圳城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老參保人數(shù)為1473.09萬(wàn)人，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療參保人數(shù)為1424.45萬(wàn)人，工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)為1292.99萬(wàn)人，生育保險(xiǎn)參保人數(shù)為1240.49萬(wàn)人，失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)為1205.82萬(wàn)人。

可以發(fā)現(xiàn)，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)最多，失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)最少，兩者之間相差高達(dá)267萬(wàn)多人。

另?yè)?jù)深圳市住房公積金2024年年度報(bào)告數(shù)據(jù)，2024年深圳公積金實(shí)繳職工721.65萬(wàn)人。

如果以職工養(yǎng)老參保人數(shù)為分母，可以推算得知，深圳市每100名職工養(yǎng)老參保人中，只有不到49%匹配了公積金。換言之，超51%的職工養(yǎng)老參保人未繳納公積金。

這個(gè)數(shù)據(jù)相當(dāng)驚人，一個(gè)重要原因是職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)包含離退休人員，因此直接作為在職職工分母，會(huì)低估公積金覆蓋率。

另?yè)?jù)深圳市人社局披露的2024年年度社會(huì)保險(xiǎn)信息，當(dāng)年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)離退休人數(shù)為82.94萬(wàn)人。

據(jù)此推算，2024年，深圳在職參保人數(shù)約為1390.15萬(wàn)人。以此為基數(shù)推算得知，仍只有約52%的在職職工同時(shí)匹配了公積金——比北京市2023年的數(shù)據(jù)低了8個(gè)百分點(diǎn)。

這個(gè)數(shù)據(jù)依然相當(dāng)驚人。因?yàn)槟呐屡俪x退休人數(shù)，得到的也只是在職參保職工，即仍包括了大量未正常繳費(fèi)的群體。

五個(gè)險(xiǎn)種里，失業(yè)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)最小，也就是五險(xiǎn)人數(shù)木桶的最短板。在多數(shù)地區(qū)公布的社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)中，失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)通常更接近正常繳費(fèi)職工規(guī)模。

本文在缺乏深圳進(jìn)一步口徑說(shuō)明的情況下，將其作為繳費(fèi)職工規(guī)模的近似值，僅用于估算。

那么以失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)為基數(shù)，2024年年末的數(shù)據(jù)為1205.82萬(wàn)人。同期公積金實(shí)繳人數(shù)為721.65萬(wàn)人，則意味著，參加失業(yè)保險(xiǎn)的人群中，約有59.85%同時(shí)繳納了公積金。

也就是說(shuō)，無(wú)論采用養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)、扣除離退休后的在職參保人數(shù)，還是更接近正常繳費(fèi)職工規(guī)模的失業(yè)保險(xiǎn)參保人數(shù)作為分母，深圳公積金覆蓋率雖然有所提高，但始終沒(méi)有達(dá)到多數(shù)人想象中的普及程度。

即便采用最窄口徑估算，仍有約4成繳費(fèi)職工無(wú)緣完整的“五險(xiǎn)一金”。

需要說(shuō)明的是，截至2024年末，深圳已有9萬(wàn)余名靈活就業(yè)人員參加住房公積金制度試點(diǎn)。由于公開(kāi)數(shù)據(jù)未單獨(dú)披露其在公積金實(shí)繳職工中的占比，本文仍以公積金實(shí)繳職工總?cè)藬?shù)進(jìn)行測(cè)算。

若將這部分靈活就業(yè)人員剔除，則單位職工公積金覆蓋率還會(huì)略有下降，但整體結(jié)論不會(huì)發(fā)生實(shí)質(zhì)變化。

當(dāng)然，公積金覆蓋率偏低，并不意味著企業(yè)一定違法。按照現(xiàn)行制度，不同類(lèi)型單位、不同用工形式以及歷史原因都會(huì)影響公積金繳存情況。本文僅依據(jù)公開(kāi)數(shù)據(jù)，對(duì)覆蓋情況進(jìn)行估算，不涉及具體單位是否依法繳存的判斷。